收缩是库存的损失，可以归因于诸如员工盗窃、入店行窃、管理错误、供应商欺诈、损坏和收银员错误等因素。收缩是公司资产负债表上记录的库存与其实际库存之间的差额。这个概念对零售商来说是一个关键问题，因为它会导致库存的损失，最终意味着利润的损失。
收缩是记录的（账面）库存与实际（实物）库存之间的差额。账面库存使用美元价值来跟踪零售商手头应有的确切库存数量。当零售商收到要出售的产品时，它会将库存的美元价值作为流动资产记录在其资产负债表上。例如，如果零售商接受 100 万美元的产品，那么库存帐户将增加 100 万美元。每次售出一件商品时，库存账户都扣除去该产品的成本，收入就会按照销售金额入账。
然而，由于各种原因存货经常丢失，导致账面库存与实际库存之间存在差异。这两种库存类型之间的区别在于收缩。在上面的例子中，账面库存是 100 万美元，但如果零售商检查实际库存并意识到它是 900,000 美元，那么库存的一部分丢失了，缩水为 100,000 美元。
收缩带来的最大影响是利润的损失。这对零售环境尤其不利，因为在零售环境中，企业的利润率低、交易量大，这意味着零售商必须出售大量产品才能盈利。如果零售商因收缩而失去库存，它就无法收回库存本身的成本，因为既没有库存可以出售，也没有库存可以返还，这会导致利润下降。
收缩是每个零售公司现实的一部分，一些企业试图通过提高现有产品的价格来弥补库存损失，以弥补潜在的利润下降。这些上涨的价格被转嫁到消费者身上，他们被要求承担可能导致产品损失的盗窃和低效率的负担。如果消费者对价格敏感，商品缩水会导致公司的消费者群体减少，导致他们到别处寻找类似的商品。
此外，收缩还会增加公司在其他领域的成本。例如，零售商将不得不在额外的安全方面投入大量资金，无论投资是在保安人员、技术还是其他必需品上，以防止因盗窃而造成的缩水。这些成本会进一步减少利润，如果这些费用要转嫁给消费者，则会增加价格。